Anzeige
Anzeige
10. September 2013, 07:30
Teilen bei: Ihren XING-Kontakten zeigen | Ihren XING-Kontakten zeigen

Immobilien erben und vererben – rechtzeitiges Planen fundamental

Deutschland steht vor einer großen Vererbungswelle. In den nächsten Jahrzehnten werden Vermögen in Höhe von mehr als 250 Milliarden Euro jährlich übertragen. Bei mehr als der Hälfte der Fälle werden auch Immobilien vererbt.

Die Kiefer-Kolumne

Erbe

“Viele Immobilienbesitzer befürchten vor allem den Kontrollverlust über das Vermögen”.

Die Politik hat die Erbengeneration bereits für sich entdeckt und plant, sich mit Steuereinnahmen vom Kuchen ein großes Stück abzuschneiden. Vor deutschen Gerichten steigt die Zahl der Streitfälle in Nachlassangelegenheiten stetig an. Und trotzdem machen sich noch immer die Wenigsten rechtzeitig zu diesem Thema Gedanken.

Vermögensnachnachfolge gestalten

Dabei gibt es genügend Möglichkeiten, seine Vermögensnachfolge bereits zu Lebzeiten im eigenen Sinne zu gestalten. Viele befürchten dabei den Kontrollverlust über das eigene Vermögen, doch davor kann man sich durchaus schützen. Richtig ist, dass Erbrecht und Erbschaftssteuerrecht kompliziert sind und speziell bei Immobilien der tatsächliche Wert des Nachlasses nur schwer zu bestimmen ist.

Deshalb ist es unbedingt notwendig, sich beizeiten Expertenrat einzuholen. Rechtsanwälte und Notare helfen bei der eindeutigen Formulierung des letzten Willens. Steuerberater informieren über die Steuerlast im Erbfall und beraten auch bei Schenkungen. Immobiliensachverständige ermitteln den Wert der Immobilie und geben somit Sicherheit in Punkto Wert des Immobilienvermögens.

Regelung im Todesfall – das Testament

Sobald wesentliches Vermögen und mehrere Erben vorhanden sind, ist es in jedem Fall ratsam, ein Testament zu errichten. Theoretisch reicht auch ein handschriftliches Testament aus.

Die Praxis zeigt jedoch, dass in vielen Fällen die oft laienhaften Formulierungen nicht eindeutig sind und wesentliche Aspekte nicht berücksichtigt wurden. Es ist deshalb von Vorteil, mit Hilfe von Fachleuten ein eindeutiges und rechtssicheres Testament zu erarbeiten.

Bei einer Erbschaft sind immer Emotionen im Spiel – deshalb sollte besonders darauf geachtet werden, dass Missverständnisse oder Formfehler ausgeschlossen sind. Viele denken, dass ein Testament nur etwas für alte oder schwer kranke Menschen ist. Doch leider reißen Unfälle und schwere Krankheiten auch jüngeren Menschen mitten aus dem Leben.

Die emotionale Belastung für die Hinterbliebenen ist in diesem Fall besonders hoch. Hier hilft eine ordentliche Nachlassregelung, um die schwierigen Zeiten nach dem Todesfall etwas leichter bewältigen zu können.

Erbe zu Lebzeiten übertragen – die Schenkung

Eine gute Möglichkeit des kontrollierten Vermögensübergangs ist die vorzeitige Schenkung. Dabei besteht die Möglichkeit, nach 10 Jahren den Freibetrag bei der Erbschaftssteuer mehrmals auszunutzen.

Seite zwei: Kein Kontrollverlust über das Vermögen

Weiter lesen: 1 2

Anzeige

1 Kommentar

  1. Mediation für Erbschaft und Nachfolge:
    Oftmals ist der Familienfrieden nachhaltig gestört, weil in Erbfällen oft schwerwiegende Konflikte innerhalb der betroffenen Verwandtschaft entstehen.
    Mediation in Erbschaftsangelegenheiten ist deshalb einer gerichtlichen Nachlassregelung in vielen Punkten überlegen.
    Die gesetzliche Regelung von Erbschaftsverhältnissen berücksichtigt beispielsweise nicht den Bereich der persönlichen Beziehungen und Befindlichkeiten der Erbberechtigten.
    Allein aus diesem Grund empfiehlt sich die Erbschaftsmediation schon zu Lebzeiten des Erblassers. Denn nur dann können in die Nachlassregelung die Wünsche und Bedürfnisse aller Beteiligten einfließen.
    Die in der Erbschftafts-/Nachlaßmediation vereinbarten Lösungen bedürfen mitunter einer rechtlichen und steuerlichen Prüfung. Diese sollte dann von zugelassenen Experten durchgeführt werden.

    Kommentar von Franz K. Kern — 11. September 2013 @ 13:31

Ihre Meinung



Cash.Aktuell

Cash. 2/2017

Inhaltsverzeichnis Einzelausgabe bestellen Cash. abonnieren

Themen der Ausgabe:

Absolute-Return – Insurtechs – Robo Advisors – Denkmalimmobilien


Ab dem 26. Januar im Handel.

Cash. 1/2017

Inhaltsverzeichnis Einzelausgabe bestellen Cash. abonnieren

Themen der Ausgabe:

Trumps Sieg in Rendite ummünzen - Themen, Produktangebote und Trends 2017 - Rentenreform

Versicherungen

Krankenkassen kritisieren Gröhe für Eingriffe in die Selbstverwaltung

Die gesetzlichen Krankenkassen haben die von Gesundheitsminister Hermann Gröhe (CDU) geplanten Eingriffe in das Selbstverwaltungsrecht im Gesundheitswesen scharf kritisiert.

mehr ...

Immobilien

Interhyp: Immobilienkäufer können aufatmen

Die EZB behält ihre Geldpolitik vorerst bei, das legte sie auf ihrer geldpolitischen Sitzung am Donnerstag fest. Daher erwarten Immobilienexperten, dass die Baugeldzinsen zunächst niedrig bleiben, wie aus dem Interhyp-Bauzins-Trendbarometer hervorgeht.

mehr ...

Investmentfonds

Moventum sieht Chancen dank Trumponomics

Viele Investmentexperten sehen die Amtseinführung von Trump mittlerweile skeptisch. Moventum sieht hingegen verstärkt die positiven Aspekte.

mehr ...

Berater

IDD: AfW kritisiert Regierungsentwurf

Der Gesetzesentwurf zur Umsetzung der europäischen Vertriebsrichtlinie (IDD) in deutsches Recht hat gestern das Bundeskabinett passiert. Nach Ansicht des AfW – Bundesverband Finanzdienstleistung e.V. hat es die Regierung versäumt, wichtige Änderungen vorzunehmen.

mehr ...

Sachwertanlagen

Doric zieht positive Bilanz für 2016

Quadoro Doric hat mit der kernsanierten Büroimmobilie Trappenburch in Utrecht eine weitere Immobilie für den offenen Spezial-AIF Vescore Sustainable Real Estate Europe übernommen und damit das Jahr 2016 erfolgreich abgeschlossen.

mehr ...

Recht

LV-Verträge als Kreditsicherung: Widerspruchsrecht verwirkt

Werden Lebensversicherungsverträge zur Immobilienfinanzierung eingesetzt, kann das Widerspruchsrecht des Versicherten verwirkt sein, auch wenn die Widerspruchsbelehrungen der Policen nicht korrekt sind. Knackpunkt ist die Bedeutung der Policen als Sicherungsmittel.

mehr ...