10. September 2013, 07:30
Teilen bei: Ihren XING-Kontakten zeigen | Ihren XING-Kontakten zeigen

Immobilien erben und vererben – rechtzeitiges Planen fundamental

Deutschland steht vor einer großen Vererbungswelle. In den nächsten Jahrzehnten werden Vermögen in Höhe von mehr als 250 Milliarden Euro jährlich übertragen. Bei mehr als der Hälfte der Fälle werden auch Immobilien vererbt.

Die Kiefer-Kolumne

Erbe

“Viele Immobilienbesitzer befürchten vor allem den Kontrollverlust über das Vermögen”.

Die Politik hat die Erbengeneration bereits für sich entdeckt und plant, sich mit Steuereinnahmen vom Kuchen ein großes Stück abzuschneiden. Vor deutschen Gerichten steigt die Zahl der Streitfälle in Nachlassangelegenheiten stetig an. Und trotzdem machen sich noch immer die Wenigsten rechtzeitig zu diesem Thema Gedanken.

Vermögensnachnachfolge gestalten

Dabei gibt es genügend Möglichkeiten, seine Vermögensnachfolge bereits zu Lebzeiten im eigenen Sinne zu gestalten. Viele befürchten dabei den Kontrollverlust über das eigene Vermögen, doch davor kann man sich durchaus schützen. Richtig ist, dass Erbrecht und Erbschaftssteuerrecht kompliziert sind und speziell bei Immobilien der tatsächliche Wert des Nachlasses nur schwer zu bestimmen ist.

Deshalb ist es unbedingt notwendig, sich beizeiten Expertenrat einzuholen. Rechtsanwälte und Notare helfen bei der eindeutigen Formulierung des letzten Willens. Steuerberater informieren über die Steuerlast im Erbfall und beraten auch bei Schenkungen. Immobiliensachverständige ermitteln den Wert der Immobilie und geben somit Sicherheit in Punkto Wert des Immobilienvermögens.

Regelung im Todesfall – das Testament

Sobald wesentliches Vermögen und mehrere Erben vorhanden sind, ist es in jedem Fall ratsam, ein Testament zu errichten. Theoretisch reicht auch ein handschriftliches Testament aus.

Die Praxis zeigt jedoch, dass in vielen Fällen die oft laienhaften Formulierungen nicht eindeutig sind und wesentliche Aspekte nicht berücksichtigt wurden. Es ist deshalb von Vorteil, mit Hilfe von Fachleuten ein eindeutiges und rechtssicheres Testament zu erarbeiten.

Bei einer Erbschaft sind immer Emotionen im Spiel – deshalb sollte besonders darauf geachtet werden, dass Missverständnisse oder Formfehler ausgeschlossen sind. Viele denken, dass ein Testament nur etwas für alte oder schwer kranke Menschen ist. Doch leider reißen Unfälle und schwere Krankheiten auch jüngeren Menschen mitten aus dem Leben.

Die emotionale Belastung für die Hinterbliebenen ist in diesem Fall besonders hoch. Hier hilft eine ordentliche Nachlassregelung, um die schwierigen Zeiten nach dem Todesfall etwas leichter bewältigen zu können.

Erbe zu Lebzeiten übertragen – die Schenkung

Eine gute Möglichkeit des kontrollierten Vermögensübergangs ist die vorzeitige Schenkung. Dabei besteht die Möglichkeit, nach 10 Jahren den Freibetrag bei der Erbschaftssteuer mehrmals auszunutzen.

Seite zwei: Kein Kontrollverlust über das Vermögen

Weiter lesen: 1 2

1 Kommentar

  1. Mediation für Erbschaft und Nachfolge:
    Oftmals ist der Familienfrieden nachhaltig gestört, weil in Erbfällen oft schwerwiegende Konflikte innerhalb der betroffenen Verwandtschaft entstehen.
    Mediation in Erbschaftsangelegenheiten ist deshalb einer gerichtlichen Nachlassregelung in vielen Punkten überlegen.
    Die gesetzliche Regelung von Erbschaftsverhältnissen berücksichtigt beispielsweise nicht den Bereich der persönlichen Beziehungen und Befindlichkeiten der Erbberechtigten.
    Allein aus diesem Grund empfiehlt sich die Erbschaftsmediation schon zu Lebzeiten des Erblassers. Denn nur dann können in die Nachlassregelung die Wünsche und Bedürfnisse aller Beteiligten einfließen.
    Die in der Erbschftafts-/Nachlaßmediation vereinbarten Lösungen bedürfen mitunter einer rechtlichen und steuerlichen Prüfung. Diese sollte dann von zugelassenen Experten durchgeführt werden.

    Kommentar von Franz K. Kern — 11. September 2013 @ 13:31

Ihre Meinung



 

Versicherungen

11 Webinare für Ihren digitalen Vertriebserfolg

Vom 28.9. bis 2.10. 2020 veranstaltet Cash. die Digital Week. In 11 Webinaren geht es um die richtige Digital-Strategie, um so die Chance für Makler und Vermittler auf mehr Umsatz zu erhöhen. Melden Sie sich an und nutzen Sie diesen Mehrwert für Ihre vertriebliche Praxis.

mehr ...

Immobilien

Immobilienpreise in Stadionnähe im Vergleich

Ab heute rollt der Ball wieder über den grünen Rasen: Die Bundesliga startet Corona-bedingt verzögert – statt wie geplant schon im August. Immoscout24 hat hierfür die Kauf- und Mietpreise der Wohnungen rund um die Fußball-Stadien von Berlin, Bremen, Hamburg und Leipzig untersucht.

mehr ...

Investmentfonds

Auf die nächste Volatilitätswelle am Anleihemarkt vorbereiten?

Die Anleihenmärkte haben sich in jüngster Zeit positiv entwickelt, wobei sich die Renditen im Juli in Richtung eines Allzeittiefs bewegten und in einigen Fällen sogar historische Tiefststände erreichten. „Dennoch sind wir der Ansicht, dass trotz des unsicheren Marktumfelds weitere Gewinne möglich sind“, sagt Nick Hayes, Head of Total Return & Fixed Income Asset Allocation bei Axa Investment Managers. Die Anleihemärkte dürften weiteren Rückenwind erfahren, da die Zentralbanken beispiellose Stimuli setzen.

mehr ...

Berater

Bundestag beschließt Verlängerung für Anleger-Musterverfahrensgesetz

Der Bundestag hat eine verlängerte Gültigkeit des Kapitalanleger-Musterverfahrensgesetzes zum Schutz von Aktionären und Anlegern beschlossen. Das Gesetz gilt nun bis zum 31. Dezember 2023.

mehr ...

Sachwertanlagen

Lutz Kohl wechselt in die Geschäftsführung der HKA 

Mit Wirkung vom 9. September 2020 wurde Lutz Kohl (54) zum Mitglied der Geschäftsführung der HKA Hanseatische Kapitalverwaltung GmbH berufen, der KVG der Immac. Mit seiner Bestellung wird das Führungsteam der HKA um Geschäftsführer Tim Ruttmann planmäßig erweitert.

mehr ...

Recht

Fondsbranche weist BaFin-Kritik zurück

Der deutsche Fondsverband BVI weist die Kritikder BaFin an den Fondsanbietern entschieden zurück, dass die Umsetzung der neuen Liquiditätswerkzeuge (Rücknahmegrenzen, Swing Pricing, Rücknahmefristen)bei ihnen in den Hintergrund gerückt sei, je weiter die Kursturbulenzen im März zurückliegen.

mehr ...