Zum 1. Januar 2027 endet das Neugeschäft mit der Riester-Rente entgültig. Neue Verträge lassen sich ab diesem Stichtag nicht mehr abschließen, betont die Deutsche Rentenversicherung. An ihre Stelle rückt das Altersvorsorgedepot 2027, ein garantiefreies Nachfolgeprodukt mit staatlicher Förderung.
Zudem steht ein zweites Vorhaben kurz vor dem Abschluss: die Frühstart-Rente für Kinder. Das Gesetz hierfür hatte der Bundestag bereits am 16. Oktober 2026 das Gesetz beschlossen. Die abschließende Entscheidung des Bundesrats steht nun für den 20. November 2026 an. Der Finanzausschuss der Länderkammer empfiehlt dabei Zustimmung.
Altersvorsorgedepot 2027: die wichtigsten Termine der Reform
| Datum | Ereignis |
|---|---|
| 27. März 2026 | Der Bundestag verabschiedet das Altersvorsorgereformgesetz |
| 8. Mai 2026 | Der Bundesrat stimmt zu |
| 16. Oktober 2026 | Der Bundestag beschließt die Frühstart-Rente |
| 20. November 2026 | Der Bundesrat entscheidet abschließend über die Frühstart-Rente |
| 1. Januar 2027 | Keine neuen Riester-Verträge mehr möglich, Start von Altersvorsorgedepot und Frühstart-Rente |
Was sich für bestehende Riester-Verträge ändert
Bestehende Verträge bleiben zunächst unberührt: Der Gesetzgeber hat einen Bestandsschutz verankert, sodass Riester-Sparer ihre Policen unverändert fortführen können. Ein Umstieg auf die neuen Produkte erfolgt freiwillig. Laut GDV darf der dafür nötige Aufwand je Anbieter höchstens 150 Euro betragen.
Einen Eindruck von der Größenordnung vermittelt die Statistik des Bundesarbeitsministeriums: Zum Jahresende 2025 zählte die Behörde rund 14,66 Millionen Riester-Verträge, darunter 9,745 Millionen Versicherungsverträge und 2,996 Millionen Fondssparpläne. Ergänzend kamen 1,437 Millionen Wohn-Riester-Verträge sowie 486.000 Banksparpläne hinzu. Im Vergleich zum Vorjahr verringerte sich der Bestand netto um 318.000 Verträge. Der GDV beziffert die Zahl der betroffenen Vertragsinhaber auf rund 15 Millionen.
Der stellvertretende GDV-Hauptgeschäftsführer Moritz Schumann sieht in der Kombination aus Modernisierung und Bestandsschutz den Vorteil der Reform: „Mit der Reform wird die geförderte private Altersvorsorge breiter, individueller und die Förderung verständlicher. Bestehende Riester-Verträge bleiben geschützt.“
Förderung beim Altersvorsorgedepot 2027: höhere Zulagen, neuer Kostendeckel
Inhaltlich setzt der Gesetzgeber auf weniger Vorgaben. Der CDU/CSU-Bundestagsabgeordnete Fritz Güntzler beschreibt das Ziel so: „Wir schaffen ein Produkt, das kostengünstig, flexibler, einfacher, unbürokratischer und renditestärker ist.“ Im Unterschied zu Riester fällt die verpflichtende Beitragsgarantie weg. Wer dennoch auf Nummer sicher gehen möchte, kann weiterhin zertifizierte Garantievarianten mit 80 oder 100 Prozent Beitragsgarantie oder Bausparverträge nutzen.
Bei der Förderung selbst hat der Gesetzgeber nachgelegt. Die Grundzulage beträgt künftig 50 Prozent der Beiträge bis 360 Euro pro Jahr. Für den Betrag, der zwischen 360,01 und 1.800 Euro liegt, kommen weitere 25 Prozent hinzu. In der Spitze sind damit 540 Euro jährlich möglich. Für das öffentlich angebotene Standarddepot gilt außerdem eine Begrenzung der Effektivkosten auf maximal 1,0 Prozent - ursprünglich waren 1,5 Prozent vorgesehen. Bundesfinanzminister Lars Klingbeil hatte das Standarddepot im Bundestag als einfaches Produkt mit klar gedeckelten Kosten angekündigt.
Hinzu kommt ein neuer Förderzugang für Selbstständige: Laut GDV erhalten sie zum ersten Mal eine eigenständige und vollumfängliche Teilhabe an der Förderung. Davon profitieren nach Verbandsangaben rund 3,6 Millionen Selbstständige in Deutschland. Für Kinder ist eine Zulage von bis zu 300 Euro jährlich vorgesehen, sofern mindestens 25 Euro monatlicher Eigenbeitrag fließen. Berufseinsteiger unter 25 Jahren erhalten beim Vertragsabschluss einmalig 200 Euro zusätzlich.
| Merkmal | Regelung ab 2027 |
|---|---|
| Grundzulage | 50 Prozent der Beiträge bis 360 Euro, 25 Prozent der Beiträge zwischen 360,01 und 1.800 Euro (maximal 540 Euro pro Jahr) |
| Kostendeckel Standarddepot | maximal 1,0 Prozent der Effektivkosten |
| Zugang für Selbstständige | erstmals eigenständiger, vollständiger Förderzugang (rund 3,6 Millionen Personen) |
| Kinderzulage | bis zu 300 Euro pro Jahr (ab 25 Euro monatlichem Eigenbeitrag) |
| Berufseinsteiger-Bonus | einmalig 200 Euro für unter 25-Jährige |
| Auszahlung | lebenslange Rente, befristeter Auszahlplan oder bis zu 30 Prozent Einmalauszahlung |
Auszahlung ohne Verrentungszwang
Beim Altersvorsorgedepot 2027 entfällt der bisherige Verrentungszwang. Die Sparer haben die Wahl zwischen einer lebenslangen Rentenzahlung, einem zeitlich befristeten Auszahlplan oder einer Mischform mit einer Einmalauszahlung von bis zu 30 Prozent.
Diese Flexibilität ist nach Einschätzung des GDV nicht ohne Risiko. Der Verband verweist auf die Lebenserwartung: Von den Männern, die heute 66 Jahre alt sind, wird etwa jeder Zweite 85 Jahre oder älter, bei den Frauen sind es rund zwei Drittel. Darin sieht der GDV eine Gefahr für Auszahlpläne mit fester Laufzeit, anders als bei der lebenslangen Verrentung.
Gleichzeitig geht der Verband davon aus, dass die Renten aus den neuen Produkten im Durchschnitt bis zu 40 Prozent über denen bisheriger Riester-Verträge liegen könnten. Dabei handelt es sich um eine Einschätzung des GDV, nicht um eine amtliche Zahl.
Frühstart-Rente: staatliches Startkapital für Kinder
Neben dem Altersvorsorgedepot 2027 richtet sich ein eigenes Produkt an die jüngste Generation. Ab 2027 soll der Staat monatlich zehn Euro in ein individuelles, kapitalgedecktes Vorsorgedepot für Kinder und Jugendliche zwischen sechs und 18 Jahren einzahlen - los geht es mit dem Geburtsjahrgang 2020. Eltern können den staatlichen Beitrag durch private Einzahlungen von bis zu 6.840 Euro jährlich aufstocken. Richten sie kein eigenes Depot ein, legt die Deutsche Bundesbank das Geld kollektiv am Kapitalmarkt an.
Auszahlungen sind grundsätzlich erst ab Vollendung des 65. Lebensjahres vorgesehen. Ohne weitere Einzahlungen soll sich laut Planung bis zum Erreichen der Volljährigkeit ein Depotguthaben von etwa 2.200 Euro ansammeln. Dieser könnte bis zum Renteneintritt auf rund 53.000 Euro anwachsen. Das Bundesfinanzministerium weist allerdings darauf hin, dass es sich dabei um eine Annahme handelt und nicht um eine garantierte Prognose.
Der Bundesverband Deutscher Versicherungskaufleute (BVK) lehnt eine staatliche Einheitslösung in der Altersvorsorge ab. Der Verband fordert stattdessen Wahlfreiheit zwischen qualitätsgesicherten Anbietern. Außerdem verlangt er eine verpflichtende Beratung anstelle einer automatischen Übernahme in Standarddepots.
